Консультационные услуги по соглашениям об избежании двойного налогообложения (структурный аспект) в ОАЭ

Понимание системы двойного налогообложения 

Если вы участвуете в международных инвестициях, трансграничном бизнесе или переносите налоговое резидентство, понимание того, как избежать двойного налогообложения, становится необходимым. 

Соглашение об избежании двойного налогообложения (DTA) гарантирует, что ваш доход или прибыль не будут облагаться налогом дважды — один раз в стране источника и ещё раз в стране резидентства. 

В контексте ОАЭ соглашение об избежании двойного налогообложения с Дубаем и другими юрисдикциями позволяет компаниям и частным лицам получать налоговые льготы, часто при поддержке консультаций по соглашениям об избежании двойного налогообложения в ОАЭ. Для многих вопрос «что такое соглашение об избежании двойного налогообложения?» становится первым шагом в структурировании своих дел. 

Проще говоря, это договор между двумя юрисдикциями, который распределяет налоговые права и предусматривает механизмы зачёта или освобождения, чтобы один и тот же доход не облагался налогом дважды полностью.

В развивающейся налоговой среде ОАЭ — особенно с введением корпоративного налога и расширением глобальных требований к налоговой прозрачности — структурный консультационный подход помогает оптимизировать вашу позицию без ретроактивных сюрпризов по соблюдению требований. 

Когда и почему структурные консультации имеют значение 

Использование преимуществ соглашения об избежании двойного налогообложения — это не просто транзакция, а процесс, требующий тщательного структурного анализа, особенно если вы ведёте международную деятельность, владеете зарубежными активами или меняете резидентство. Ключевые структурные вопросы включают: 

• Определение вашего налогового резидентства и права на участие в сети договоров, к которой имеет доступ юридическое лицо или физическое лицо из ОАЭ. 
• Картирование потоков дохода (дивиденды, роялти, проценты, прирост капитала) в соответствии со статьями договора для оценки снижения или освобождения от удерживаемых налогов. 
• Разработку структуры владения, финансирования или собственности на активы, соответствующей условиям получения льгот по договорам и избежанию рисков постоянного представительства или ловушек бенефициарного владения. 

Наши консультации сосредоточены исключительно на структурном планировании — анализе вашей текущей конфигурации или предложенной структуры через призму международных налоговых соглашений и предложении архитектурных корректировок для максимизации налоговых льгот при сохранении регуляторного соответствия. 

Как мы предоставляем структурную поддержку по налоговым соглашениям об избежании двойного налогообложения 

• Определение сферы и картирование договоров: мы анализируем вашу трансграничную структуру, определяем соответствующих договорных партнёров, отображаем налогооблагаемые события и оцениваем, как соглашения об избежании двойного налогообложения применяются в вашем случае. 
• Структурный анализ и проектирование моделей: мы предлагаем изменения в структуре собственности, организации компаний, каналах финансирования или внутрикорпоративных соглашениях, чтобы достичь целей по доступу к льготам договора и снизить риски двойного налогообложения. 
• Консультации по внедрению и мониторинговая структура: мы предоставляем рекомендации по документации, подтверждению бенефициарного владения, сертификации налогового резидентства и текущему соблюдению требований для сохранения льгот по договорам — чтобы ваша структура оставалась надёжной со временем.